כיצד בונים וורן באפט, מיליארדרים אחרים הון פרישה ללא מס

מווארן באפט ועד פיטר ת'יל, עשירי העל באמריקה מנצלים זה עשרות שנים תכניות פרישה המיועדות לאמריקאים מהמעמד הבינוני וצברו מיליונים - בחלק מהמקרים, מיליארדים - דולרים ללא מס בחשבונות החיסכון שלהם.

זה ה הממצא האחרון ב- ProPublica חקירה מתמשכת כיצד עשירי האומה מבין העשירים נמנעים מתשלום מיסים. החדשחשיפה, המבוססת על ניתוחים של נתוני שירות מס הכנסה פנימי,התמקדה בכלי השקעה מסוים אחד, ה- Roth IRA (חשבון פרישה פרטני), סוג של חשבון חיסכון המאפשר לבעלי משכורת לחסוך חלקים מהכנסתם הרגילה ולמשוך אותה ללא מס לאחר הפרישה.

המיועדים לשלם מיסים מהמעמד הבינוני, ל- Roth ל IRA יש מגבלה, כרגע 6,000 $, על הסכום שאפשר לתרום מדי שנה. בסוף 2018 היה לחשבון רוט הממוצע 39,108 דולר. אבל זה לא המקרה של המעשיר. על ידי ניצול פרצות בחוקי ההמרה של רוט והשקעות ממולחות באמצעות כספי רוט, שרווח ההון שלהם אינו ממוסה על אף פעם, החשבונות השתנו לכלי השקעה מוגדלים המסובסדים על ידי משלמי המס האמריקאים, כך דיווחה חברת ProPublica.

בסוף 2018 היה לוורן באפט 20.2 מיליון דולר בחשבון רוט שלו, על פי הדיווח. סגן בכיר שלו בברקשייר הת'אווי, טד וושלר, היה 264.4 מיליון דולר בחשבון רוט שלו. בדוגמה קיצונית, פיטר ת'יל, הון הסיכון המיליארדר, צבר 5 מיליארד דולר ברוט שלו עד 2019 על פני 96 חשבונות משנה.

מרבית הרווחים האקספוננציאליים של אנשים אלה הגיעו מהשקעות. במקרה של תיאל, הוא התחיל את חשבון רוט שלו עם מניות בחברות סטארט-אפ בשלב מוקדם. בשנת 1999, (כאשר האמריקאים יכלו לתרום לא יותר מ -2,000 דולר בשנה לרוטות ה- IRA), תיל הכניס לחשבונו 1.7 מיליון מניות פייפאל, לפי שווי של 0.001 דולר ליחידה. בתוך שנה, שווי המניות זינק מ פחות מ -2,000 דולר ל -3.8 מיליון דולר.

מאוחר יותר תיאל ביצע השקעות מוקדמות דומות בפייסבוק ובפלאנטיר. שתי החברות נהנו מעלייה מטאורית בשנות החזקתו של תיאל.

אסטרטגיה נוספת שניצלה מיליארדרים הייתה המרת רוט. חוק חדש בשנת 2010 איפשר לסופרריץ 'להמיר IRA מסורתי לחשבון רוט ללא מס עם תשלום מס חד פעמי. באפט המיר 11.6 מיליון דולר באותה שנה, ל- ProPublica. סגנו, וושלר, המיר סכום עתק של 130 מיליון דולר.

בהצהרה בכתב אמר וושלר כי חשבון רוט שלו מסתמך על השקעות וסטרטגיות הנסחרות בבורסה לכל משלמי המסים, וציין כי הוא בחר בהשקעות בקפידה, היה בעל מזל יוצא דופן והיה לו כמעט ארבעה עשורים לחשבון לצמוח.

לא באפט ולא תיאל טרם הגיבו על ממצאי ProPublica.

בהצהרה שהכריזה על תרומת הצדקה שלו בשנת 2021 בשבוע שעבר, אמר באפט כי תרומותיו לאורך השנים הובילו לחיסכון מס של כ- $ 40 בלבד לכל 1,000 דולר שניתנו. העושר שלי נותר כמעט לחלוטין בעסקים המשלמים מיסים שבבעלותי באמצעות אחזקות המניות שלי בברקשייר, לדבריו, וברקשייר משקיע מחדש באופן קבוע את הרווחים כדי להגדיל עוד יותר את תפוקתו, תעסוקתו ורווחיו.